邯郸市审计局

2017年部门预算公开情况说明

按照《预算法》有关规定和《邯郸市财政局关于进一步做好2017年市级部门预算公开工作的通知》（邯财预[2017]4号）、《邯郸市财政局关于批复2017年部门预算的通知》（邯财预[2017]5号）文件要求，现将邯郸市审计局2017年部门预算公开如下：

部门职责及机构设置情况

（一）部门职责

1、主管全市审计工作。负责对市政府财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、起草审计方面的地方性法规、政府规章草案并监督其执行情况；参与地方性财经政策法规的研究；制订并组织实施全市审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向市长提出市级年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市政府预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）、市级预算执行情况、决算和其他财政收支，市本级预算部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）、市财政直接管辖的区、县人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，中央和省市财政转移支付资金。

（3）、使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）、市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）、市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债及损益。

（6)、市级政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

(7)、省审计厅授权的国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

(8)、法律、行政法规规定应由审计机关审计的其他事项。

5、按规定对市直有关部门、事业单位、各县（市、区）市管县级党政主要领导干部，市属国有及国有控股企业领导人及依法属于市级审计机构审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

7、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8、与各县（市、区）人民政府共同领导各县（市、区）审计机关。依法领导和监督各县（市、区）审计机关的业务，组织各县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协助管理各县（市、区）审计机关负责人。

9、组织审计市政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

10、指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。

11、对国家有关政策落实情况进行审计监督。

12、承办市委、市政府和省审计厅交办的其他事项，承办市人大、市政协建议、提案事宜。

（二）机构设置

部门机构设置情况

单位名称	单位性质	单位规格	经费保障形式
邯郸市审计局机关	行政	正处级	财政拨款
政府投资项目审计中心	事业	正科级	财政性资金基本保证
邯郸市经济责任审计办公室	事业	副处级	财政性资金基本保证
二、部门预算安排的总体情况

按照预算管理有关规定，目前我部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

1、收入说明

2017年部门预算收入合计为2148.73万元，全部为一般公共预算收入，其中：邯郸市审计局机关预算收入为1980.16万元，政府投资项目审计中心预算收入为52.27万元,经济责任审计办公室预算收入为116.3万元。

2、支出说明

2017年部门预算支出合计为2148.73万元，其中：基本支出1063.73万元，包括人员经费892.61万元、日常公用经费171.12万元；项目支出1085万元，主要为审计业务支出543万元，审计管理支出80万元，审计政务管理支出462万元。邯郸市审计局机关预算支出为1980.16万元，其中：人员经费支出759.9万元、日常公用经费支出135.26万元、项目支出1085万元。政府投资项目审计中心预算支出为52.27万元，其中：人员经费支出43.47万元、日常公用经费支出8.8万元。经济责任审计办公室预算支出为116.3万元,其中：人员经费支出89.24万元、日常公用经费支出27.06万元。

3、比上年增减变化情况

2017年预算收支安排2148.73万元，较2016年预算增加5.9万元，其中：基本支出增加68.9万元，主要是人员经费增加22.08万元，日常公用经费增加46.82万元；项目经费减少63万元，主要是审计管理项目减少2万元，审计政务管理项目减少61万元。

三、机关运行经费安排情况

2017年本部门机关运行经费共计安排171.12万元，主要用于办公区的日常维修、办公用房水电费、邮电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费等日常运行支出。

四、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化原因

2017年本部门“三公”经费预算安排9.09万元，其中因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运维费6.4万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费6.4万元）；公务接待费2.69万元。与2016年相比减少67.15万元，下降88.08%。分项说明如下：

（一）因公出国（境）费。安排0万元，与2016年持平，无增减变化。

（二）公务用车购置及运行费。安排6.4万元，比上年减少38万元，下降85.59%。其中：公务用车购置费0万元，比上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费6.4万元，比上年减少38万元，下降85.59%。

（三）公务接待费。安排2.69万元，比上年减少29.15万元，下降91.55%。

2017年“三公”经费预算减少的主要原因：一是全市行政单位实行公车改革后，我局取消了四辆公车，另有一辆公车移交到市直机关公务用车保障平台，公务用车运行维护费大幅下降；二是为了更好地贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项要求，我单位进一步从严控制“三公”经费开支，不再在专项公用中安排“三公”经费。

绩效预算信息

总体绩效目标

（一）年度发展规划目标

总体目标：

紧紧围绕全市中心工作，依法履行审计监督职责，扎实推进审计质量管理和审计队伍建设，不断提高审计监督的能力和水平，各项工作取得新的发展和成效。维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。

职责分类绩效目标：

1、主管全市审计工作。通过财政财务收支审计真实、合法和效益情况，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济的健康运行。

2、进行内部审计管理和审计法制管理。通过建立健全法规，加大内部审计管理制度提高审计质量和审计机关法制管理水平。

3、包括系统综合业务管理和机关综合事务管理。充分发挥参谋助手作用和综合协调作用，推进审计事业科学协调发展。

（二）实现年度发展规划目标的保障措施

1、审计本级财政部门组织本级预算执行情况，审计下级人民政府的预算执行和决算情况，审计其他财政收支情况，审计其他取得财政资金的单位和项目接受、运用财政资金的真实、合法和效益情况,实施领导干部经济责任审计等审计。

2、对经济领域中带有全局性、普遍性、倾向性的特定事项进行系统调查了解并向市政府报告情况和结果。

3、制定内部审计措施并组织落实；制定内部审计业务规章、制度、管理办法等并开展监督检查；指导内部审计业务，受理内部审计业务咨询；提供内部审计成果。

4、起草审计方面的地方性法规、政府规章草案并监督其执行情况；参与地方性财经政策法规的研究；制订并组织实施全市审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对审计项目、规范性文件进行审核，做好行政复议和行政应诉工作，指导县级审计机关的法制工作，依法核查社会审计机构相关审计报告，做好全市审计机关的质量检查等。

5、组织开展信息化建设、教育培训、审计理论研究，抓好新闻宣传和文化建设、政务信息公开，开展审计服务和业务咨询。

6、抓好干部队伍建设、基础设施建设及其他综合事务。

部门职责-工作活动绩效目标

319邯郸市审计局	单位：万元
职责活动	年度预算数	内容描述	绩效目标	绩效指标	评价标准
优	良	中	差
审计业务	543.00	主管全市审计工作。	主管全市审计工作。通过财政财务收支审计真实、合法和效益情况，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济的健康运行。
审计业务	543.00	审计本级财政部门组织本级预算执行情况，审计下级人民政府的预算执行和决算情况，审计其他财政收支情况，审计其他取得财政资金的单位和项目接受、运用财政资金的真实、合法和效益情况,实施领导干部经济责任审计等审计。	通过审计财政、财务收支真实、合法和效益，维护国家财政经济秩序、促进廉政建设、保障国民经济的健康发展。	审计决定落实率	≥85%	≥75%	≥60%	＜60%
审计计划完成率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
专项审计调查
对经济领域中带有全局性、普遍性、倾向性的特定事项进行系统调查了解并向市政府报告情况和结果。	通过专项审计调查，综合分析，向有关部门反映情况，揭露问题、提出解决问题的建议，为政府决策提供依据，为国家宏观调控服务。	政策建议采纳率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
专项审计工作完成率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
审计管理	80.00	进行内部审计管理和审计法制管理。	进行内部审计管理和审计法制管理。通过建立健全法规，加大内部审计管理制度提高审计质量和审计机关法制管理水平。
内部审计管理	70.00	制定内部审计措施并组织落实；制定内部审计业务规章、制度、管理办法等并开展监督检查；指导内部审计业务，受理内部审计业务咨询；提供内部审计成果；协调内部审计和国家审计间工作等。	受理内审业务咨询，提高内部审计质量；协调内部审计和国家审计间工作，保障内部审计工作的顺利进行；控制费用标准严格。	内审业务指导、监督检查率	≥70%	≥60%	≥50%	＜50%
内审业务办结率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
审计法制管理	10.00	研究制定地方性审计法规，对审计项目、规范性文件进行审核，做好行政复议和行政应诉工作，指导县审计机关的法制工作、依法核查社会审计机构相关审计报告，做好全市审计机关的质量检查等。	通过审计项目审理来保障审计质量，通过对市级审计机关的检查来提高其法制管理水平。	审计项目报告合格率	100%	≥90%	≥80%	＜80%
审计项目审理覆盖率	100%	≥90%	≥80%	＜80%
审计政务管理	462.00	包括系统综合业务管理和机关综合事务管理。	包括系统综合业务管理和机关综合事务管理。充分发挥参谋助手作用和综合协调作用，推进审计事业科学协调发展。
金审工程建设	90.00	依托电子政务外网，建设完善审计专网，实现各级级级审计机关的互联互通和信息共享；建设完善审计综合作业平台(包括现场审计作业云、联网审计系统)、审计数字化指挥系统、审计模拟实验室、综合服务支撑系统，以及相关的应用支撑系统；建设审计大数据平台，完善财政、地税等审计业务数据库。	通过金审工程三期的建设，完善审计专网功能，实现各级联网；依托审计综合作业平台和数据平台，实现数据共享，提升审计工作效率，易于发掘复杂性、隐蔽性等深层次的问题；通过审计数据化指挥系统，充分发挥审计的“抵御”和“预防”功能，实现审计上下“一体”；推广“预算跟踪+联网核查”的审计模式，提升计算机技术地有效应用，提高审计的执政能力。	一级预算单位财务数据分析完成率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
计算机技术应用覆盖率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
网络联通率	≥90%	≥80%	≥70%	＜70%
其他综合业务管理
组织开展信息化建设、教育培训、审计理论研究，抓好新闻宣传和文化建设、政务信息公开，开展审计服务和业务咨询。	信息保障安全有效，信息化建设稳步推进；加强宣传引导；提高人员业务水平；促进审计文化研究，推动审计事业发展。	综合业务管理工作完成率	100%	≥95%	≥90%	＜90%
综合事务管理	372.00	抓好干部队伍建设、基础设施建设及其它综合事务。	提高人员业务水平，不断提高审计业务质量；保障机关正常运转。	综合事务管理工作完成率	100%	≥95%	≥90%	＜90%

六、政府采购预算情况

本部门2017年度无大额采购计划，无政府采购预算。

七、国有资产信息情况

我部门（含所属单位）上年末固定资产金额为1972.79万元，本年度拟零星采购办公设备2.8万元。

部门固定资产占用情况表

编制部门：邯郸市审计局 截止时间：2016年12月31日

项目	数量	价值（金额单位：万元）
资产总额	——	1972.79
1、房屋（平方米）	3961	1020.42
其中：办公用房（平方米）	3961	1020.42
2、车辆（辆）	5	113.18
3、单价在50万元以上的设备	1	64.88
4、其他固定资产
774.31

八、专业名词解释

（一）财政拨款收入： 指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出： 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出： 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费： 纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置费等。

九、其他需说明的事项

无其他需要说明的事项。